加拿大没有遗产税，但是每个人去世后半年之内必须由家人替死者申报最后的税务。加拿大对于离世后的征税方式是：离世者的所有资产等同于以去世当天的市场价格出售，资本增值部分的50%必须计入死者当年收入来缴税，由家人申报并代为缴纳。特别是夫妻双方都去世后，子女需要替父母缴纳最后一次税款，包括父母名下的投资物业、基金投资、商业投资等。那么，子女又如何有现金缴纳这部分的税款呢？因此，大家都应该提前进行遗产规划，解决身后税款的资金来源。

大家都知道，保险赔偿金是完全免税的。但还是有很多朋友一听到保险赔偿就觉得很晦气，毕竟得到保险赔偿金就肯定涉及到亲人得病或者身故等不好的事。但换个角度来想，人总会走到生命的终点，在自己离开后，家人能获得免税的保险赔偿金并不是一件不好的事，反而是一件好的事。

众所周知，加拿大是一个高税收的国家，因此不少人想方设法的去逃税漏税。其实，省税的方法有很多，今天嘉德理财就和大家介绍一下。

事实上，加拿大政府有很多政策性的金融工具，只要懂得合理运用，都是十分好的省税手段，如RRSP、TFSA和RESP。

有的人会说，我已经把RRSP的最大额度都用光了，但还是要交很多税。但您也要想一下，收入那么高，交税也是应该的，总不能高收入的同时还不交税吧？更重要的是，大家不能仅仅局限于目前的税务问题，还要考虑将来的税务问题。

加拿大的个人所得税以个人为单位来计算。加拿大的税法严格限制利用夫妻间平摊收入来减税，但是合法的避税方法大家也应该充分利用的。

配偶RRSP（Spousal RRSP）就是其中一种非常行之有效的工具。配偶 RRSP 的使用方法，通常是收入高的人为收入低的配偶购买，购买的额度仍然可以扣减收入高的一方的所得税。配偶RRSP供款时，会占用供款人RRSP的供款额度，并用于抵减供款人的收入，但不会影响配偶的供款限额。例如，L先生的年度RRSP供款限额是$10,000，他可以把$10,000的额度全用于配偶的RRSP，自己的RRSP不作任何供款。结果是配偶的RRSP账户有$10, 000，三年后提款，就会以配偶的边际税率征税，从而降低了税款。

又到了一年一度为RRSP供款的时间了，很多人都在为RRSP储蓄而计划，希望能赶在供款限期前作出投资，以便能够在报税时获得退税。但是假如您现在资金不足，又想最大化用尽RRSP供款额度，让更多的退休供款在账户内延税增值，该怎么办呢？那么嘉德理财建议，不妨考虑另一种策略，利用RRSP贷款（RRSP Loan）来增加供款。

RRSP贷款本质上仍然是一种定期借款，只不过是专款专用，所借得的款项只能投资于您个人或配偶的RRSP账户。以贷款形式购买RRSP最大的好处在于，贷款者得以扩展资金链，在即使资金暂时紧张的情况下，也能按时在规定日期内购买足够的RRSP，并马上在当年实现减税。