A女士去年年底退休了，打算今年开始提取RRSP账户里的储蓄。由于她是第一次提取RRSP，她担心会因为提取了RRSP而减少政府养老福利的领取额。所以她立刻向嘉德理财咨询。那么RRSP究竟会在多大程度上影响A女士领取政府养老福利呢？为了回答这个问题，需要看看政府养老福利的发放条件。我们知道，加拿大政府为老人提供的养老福利主要有三种，即：Canada Pension Plan （CPP，在魁北克叫做QPP)、Old Age Security Benefit （OAS） 和Guaranteed Income Supplements （GIS）。

1. CPP（俗称“加拿大政府退休金”）

免税传承财富是人寿保险的重要功能，S夫妇两人想要为自己购买保险，目的就是为了将来转移一笔免税的资产给他们的孩子。S先生今年50岁，太太45岁，想要各自买50万保额的分红保险，15年付清。男方保费每年$19,416，女方保费每年$16,053，两人的保费加起来是每年$35,469。

S夫妇两人希望每年的保费能控制在3万以内，但如果两人按照各自50万保额来购买，就会超出他们的预算。可是他们也不希望因此而降低保额。于是，嘉德理财建议他们可以考虑购买联名保险JLTD。

Z女士几年前购买了保险公司的健康医疗保险，最近由于看了医生，有买过处方药，所以要申请索赔。但保险公司的回复是：保单已经停掉，无法索赔！

事实上Z女士根本没有要求过停掉她的保险，沟通过后才发现原因是她已经三个月没有付保费了，因此保险公司就把保单停掉。Z女士感到非常困惑，在申请保险时，她设置了每月信用卡划款来交保费，这几年来的保费一直也都没欠交过，她也没留意到信用卡账单上没有保险付款记录。

由于Z女士使用的是信用卡付保费，大家都知道，信用卡是有限额的，但在超过的使用限额后如果没有还款，那么之后的款项是无法划账的。这就是她设置了自动划款却没成功扣款的原因。

由于地产市场持续火爆，很多人都选择购买房屋自住或作为投资，房屋买卖所产生的盈利属于资本增值（Capital Gain），其中的50%需要纳税。但是，对于主要居屋，加拿大税法给予纳税人免税待遇，也就是如果将主要居屋出售，所产生的资本增值无需纳税。

若只有一个物业，很简单，出售直接享受免税待遇。倘若有两个物业同时出售，怎样可以充分享受免税待遇呢？嘉德理财建议：尽可能多的把作为主要居屋的年限分配到增值较多的房产上。具体计算主要居屋免税额的公式如下：

物业增值  × [(1 + 该物业被认定为主要居屋的年限)/拥有该物业的总年限]

为了更好理解两个物业同时出售的免税待遇，请看以下客户案例。