理财规划并不是简单的储蓄，更不是为了减少额外开销而节衣缩食，而是通过合理合法的理财手段以及金融产品，结合税务需求来达成财税目标的严谨计划。一个合理的理财规划可以了解个人和家庭状况从而满足不同阶段的理财需要。其中具体的安排，又会因为不同家庭的结构，以及不同的家庭背景而变化。加拿大的家庭构成大多数以中产阶级小家庭为主，今天就以这类家庭为例, 说明一个家庭的整体理财规划。

对于一个家庭来说，首先要注意的是家庭的保障。在夫妻都还年轻，经济基础不够稳固，还有如房贷车贷等一系列负债时，如果家庭的经济基础不能得到保障，整个家庭的经济链条就会断裂。解决办法是通过健康以及人寿保险，先把家庭的债务做好保障。这样即使发生突发事件，比如疾病或者受伤而导致家庭暂时失去经济来源，也能有时间恢复，不至于卖房卖车以维持生计。这类保险并不是买的越多越好，特别是当一个家庭刚刚组成的时候，比较主流的做法是把十分之一的收入放在保险上，保证在意外发生的时候家庭可以安然过度。

提高免税户口的每年供款额对于国民来说固然是好事，但大部分打工一族，每年未必有足够的余钱，可同时供款免税户口（TFSA）及注册退休储蓄计划（RRSP），当中便要作出取舍，而如何取舍，主要取决于个人财务状况和个别需要而定。

嘉德理财建议，对于刚就业的年轻人士，首先考虑的是TFSA而不是RRSP。一般来说，这部分人群初涉足职场，收入一般偏低，个人税率并不一定比将来退休时低，并且RRSP的供款空间少，因此减税效果并不明显。可以等日后升职加薪，个人税率提高，所拥有的RRSP供款空间增加后，届时再向RRSP供款会得到更多的退税。另一个原因，相对于RRSP，TFSA提供较大的弹性，不仅免税提取，提取的数额更可在下一年度重新补回。

很多人不大明白免税户口（Tax-Free Savings Account）的规则，往往在帐户提款后急急填补差额，结果收到税局寄来的警告信。

根据供款规则，开户人从免税储蓄帐户提款，只能在下个年度补回等额款项。在同一年内补回提款额，则会有可能供款过高而导致罚款。不少人由于不懂供款规则，而不知不觉超额供款，下面嘉德理财整理归纳不同的供款情况，以此避免超额供款的情况发生。

第一种情况：

2015年存入满额$10,000，不做任何提取，那么第二年供款额度是多少？

答案是，仍是$10,000，除非免税户口的年度供款额度增加。

联邦政府公布的财政预算案中，将免税户口（Tax-Free Savings Account）的每年供款上限由原来的$5,500增加至$10,000。

免税户口自2009年开始实施，帐户内的投资可免税增长，提取时也不必纳税，因而受到加国人民的欢迎。2009年至2012年，免税户口的供款上限为$5,000，2013年将供款上限增加至$5,500。

根据现行规则，每年可存入免税户口的最高上限为$5,500，按照税务局的规定，如果存入该户口的资金超过这一上限，将会受到税务局的罚款。